Träning Optioner Etrade

Utöva aktieoptioner Även om konventionell visdom hävdar att du borde sitta på dina alternativ tills de går ut för att låta beståndet uppskatta och maximera din vinst, kan många anställda inte vänta så länge. Det finns många legitima skäl att träna tidigt. Bland dem: 1. Du har förlorat tron ​​på dina arbetsgivares utsikter och därmed i sitt lager. 2. Du överdrar på företagsaktier. (Det är i allmänhet oskäligt att hålla mer än 10 av din portfölj i arbetsgivarlagret.) 3. Du vill undvika att bli knuffad till en högre skattekonsol. Att vänta på att utöva alla dina alternativ på en gång kunde bara göra det. Att utöva en del åt gången kan lindra problemet. Ett snabbt sätt att uppskatta värdet av dina alternativ är att beräkna hur mycket du skulle lomma efter att ha utövat dem och omedelbart sälja aktierna. (Kom också ihåg att inkomstskatt beror på vinsten.) Det är viktigt att komma ihåg att när du håller på aktier som har konverterats från utnyttjade optioner är det samma som att göra en investering i aktien. Om du inte är bekväm med möjligheten till en nedgång, behåll inte på aktierna. Det finns tre grundläggande sätt att träna alternativ: Detta är den enklaste vägen. Du ger din arbetsgivare nödvändiga pengar och erhåller aktiecertifikat i gengäld. Vad händer om det är dags att träna har du inte tillräckligt med pengar för att köpa alternativa aktier och betala någon skatt som följer. Vissa arbetsgivare låter dig byta aktiebolag du redan äger för att förvärva optionsbeståndet. Denna strategi har den extra fördelen att du begränsar din koncentration i företagslager. Obs! Du måste ha hållit de bytte ISO-andelarna för de obligatoriska en - och tvååriga innehavsperioderna för att undvika att valutahandeln behandlas som en försäljning och därmed uppstår skatt. Det här är ett fall där du lånar från en börsmäklare de pengar som behövs för att utöva ditt alternativ och samtidigt sälja minst tillräckligt mycket aktier för att täcka dina kostnader, inklusive skatter och mäklare provisioner. Eventuell balans betalas till dig i kontanter eller lager. CNNMoney (New York) Första publicerad 28 maj 2015: 6:06 PM ETOptions Övning Ska min mäklare automatiskt utöva alternativ som löper ut i pengar? Varje mäklarfirma har ett förfarande som beskrivs i dina kontoavtal. Kunderna borde vara bekanta med dessa förfaranden. Optionsinnehavaren kan alltid lämna instruktioner till sin mäklare om huruvida man ska utöva eller inte träna. En kund kan besluta att inte utnyttja ett alternativ i pengar i vissa fall. Det är bäst att ha en förståelse med din mäklare på det faktiska förfarandet. De kan ha ett tröskelvärde för att automatiskt utföra kundorder. OCC använder .01 tröskeln för sina clearingmedlems positioner som en administrativ bekvämlighet, men ditt företag kan ha ett annat tröskelvärde. Här beskrivs proceduren: EXERCISE BY EXCEPTION quotExercise av exceptionquot är ett administrativt förfarande som används av OCC för att påskynda utövandet av utgående alternativ genom att rensa medlemmar. I detta förfarande utövar OCC optioner som är in-the-money med angivna tröskelvärden om inte clearingmedlemmen lämnar instruktioner för att inte utnyttja dessa alternativ. quotExercise by exceptionquot är en processuell bekvämlighet som utvidgas till OCC clearingmedlemmar, vilket lindrar dem av operativ börda att ange individuella instruktioner för varje optionsavtal. Det är viktigt att notera att quotexercise genom undantag är ett förfarande mellan OCC och dess clearingmedlemmar och är inte avsett att förhindra att kunderna kommunicerar instruktioner till sina mäklare: citationstexten enligt regel 805 (d) och i övrigt i Regler är en del av de administrativa förfaranden som fastställs av Korporationen för att påskynda behandlingen av övningar av utgående optioner genom clearingmedlemmar och är inte avsedda att diktera för clearingmedlemmar vilka positioner i kundkonton borde eller måste utövas. quot (regel 805, tolkning .02) Förfallande optioner som är föremål för övning med undantag använd följande tröskelvärden för att utlösa utövandet: Aktiealternativ: .01 per kontrakt i pengar på kundkonto .01 per kontrakt i pengar på företagskunder och marknadsmäklare. Indexalternativ: .01 per kontrakt i pengar i alla kontotyper. Skillnaden mellan lösenpriset och slutkursen för den underliggande säkerheten bestämmer huruvida utgående optioner är in-the-money eller inte. Individer hänvisar ibland felaktigt till quotexercisen genom exceptionquot-proceduren för utgående optioner som automatiserad motion. quot Det är viktigt att notera quotexercise av exceptionquot tillåter alltid en OCC clearingmedlem att välja att inte utöva ett alternativ som är in-the-money av övningströskelbelopp eller mer, eller att utöva ett alternativ som inte har nått övre tröskelvärdet. Övningströskelbeloppet som används i kvotexercise genom exceptionquot trigger quotautomaticquot övning endast i avsaknad av motsatta instruktioner från clearingmedlemmen. Eftersom valfriheten alltid är inblandad i quotexercise i undantagsfall, är kvittoutövning enligt dessa förfaranden inte strängt kvittomatisk. För att minimera potentialen för felkunder bör de meddela sina broschyrer eller rensningsmedlemsexplicitinstruktioner för att utöva eller inte utöva , NÅGOT UTGÅENDE OPTIONSAVTAL. Var detta innehåll användbart När kommer jag att tilldelas på ett täckt samtal (kortvarigt kortfattat samtal) där kortanropet är nu in-the-money Det finns inget definitivt sätt att bestämma när en optionsinnehavare kommer att utöva ett alternativ. En investerare kan titta på premien för ett köpoption för att bestämma sannolikheten för tidig tilldelning. En optionspremie består av två delar: inneboende värde och tidvärde. Intrinsic värde är det belopp som ett alternativ är in-the-money. Tidsvärde är premiebeloppet som överstiger det inneboende värdet. När en optionsinnehavare utövar ett alternativ tidigt förlorar de eventuella tidvärden som prissätts till alternativet. Detta är en orsak till att en optionsinnehavare kanske inte utnyttjar ett alternativ tidigt. En alternativ författare bör överväga perspektivet av optionsinnehavaren. Optionsinnehavaren gör sannolikt sitt beslut att utöva eller sälja alternativet till det mest lönsamma resultatet. Följande exempel illustrerar denna punkt: Stock XYZ handlar för närvarande vid 32.80. Ett köpoption med en strejk på 32,50 som löper ut om två veckor handlas för närvarande på 1,10. Alternativet är in-the-money med 0,30 (32,80 minus 32,50). Tidvärdet för alternativet är 0,80 (1,10 premie minus 0,30 i pengarna). Om en investerare utövar sitt samtal och omedelbart säljer aktien, är vinsten 0,30 (före provisioner): 32,80 aktiekurs minus 32,50-aktiekursen. Å andra sidan kan investeraren sälja alternativet till 1,10. Genom att utnyttja alternativet förlorar investeraren alternativt tidvärde på 0,80. I det ovanstående exemplet skulle valet att sälja alternativet och utnyttja optionen att köpa den underliggande beståndet vara det mer lönsamma alternativet om investeraren ville ha det underliggande beståndet. Slutligen tilldelar OCC slumpmässigt övningsmeddelanden till sina clearingmedlemmar som i sin tur tilldelar sina kunder. Fråga ditt mäklarfirma hur det fördelar uppdrag. Var det här innehållet användbart Jag har ett kalenderspridningsspridning, och samtalet jag sålde är nu in-the-money. Kommer mitt mäklarfirma att utöva långsidan av min spridning för att möta leveransskyldigheter om det korta samtalet utövas. De kan om du har diskuterat detta med dem. Om din plan är att uppfylla din leveransskyldighet genom att utöva ditt långa samtal, diskutera det med din mäklare och ge din mäklarfirma instruktionsanvisningar för det långa samtalet. Som förfallodagen för utdelningsmetoden är det ökat sannolikhet att samtalsinnehavarna kommer att utöva in-the-money-samtal. Eftersom samtalsinnehavare försöker fånga en överkomande utdelning genom att utöva, kan en röstförfattare chanserna för uppdrag öka när utdelningen för en utdelning på den underliggande säkerheten närmar sig. Läs mer genom att ta vår online Introduktion till Spridningsklass. Var det här innehållet användbart Om jag länge är ett in-the-money-call på ett lager som går utdelning i morgon och jag instruerar min mäklare att utöva samtalet före utgången av dagen, kommer jag att få utdelningen När kommer mäklaren att delas ut till mitt konto Likaså, vad händer i det omvända fallet där jag är kort, ett köpoption och en optionsinnehavsansökan utövas dagen innan det underliggande går ex-dividend Som nämns i kapitel III i Egenskaper och risker för standardiserade alternativ, blir berättigad till utdelningen om de utnyttjar optionen före det tidigare utdelningsdatumet, även om tilldelad författare inte får anmälas att de har utövas en övning fram till efter utdelningsdagen. Eftersom samtalsinnehavare kan försöka fånga en överhängande utdelning genom att utöva, kan en röstförmåns chans att bli tilldelad en övning öka som förfallodagen för en utdelning på de underliggande säkerhetsmetoderna. En samtalsinnehavare har rätt till utdelning om innehavaren samtalar före utdelningsdagen. En tilldelad call writer (omfattas eller ej) är skyldig att leverera aktien plus utdelningen. Var detta innehåll användbart? Hur många alternativ löser sig oexercised? Hur många väljer optionsinnehavare? Enligt OCC-statistiken för år 2016 (för verksamhet i kund - och firmoräkningar) är uppdelningen följande: Slutsäljning - 71,7 Utövad - 6,9 Långa utgåvor - 21,4 Var det här innehållet var till hjälp Jag köpte ett indexalternativ och lärde mig nu att det har en europeisk stil. Betyder det att jag inte kan stänga min position till utgången. En options options övning hindrar inte en investerare från att stänga positionen via en transaktion på en börs någon gång fram till och med den sista handelsdagen. En optionsinnehavare kan stänga ett långt (inköpt) optionsavtal genom en av två metoder: ingå en slutförsäljning vid en optionsutbyte eller genom att utöva kontraktet. En optionsinnehavare kan bara utöva ett europeiskt träningsalternativ vid utgången, så det enda sättet att stänga din position före utgången är att genomföra en stängningshandel. Indexalternativen har olika träningsformer och handels timmar. Se till att du vet skillnaden mellan att stänga en öppen optionsposition genom att utöva kontraktet och stänga positionen via en handel på en börs. Även den sista handelsdagen för utgående optioner kan variera. Kontraktspecifikationerna för dessa indexprodukter innehåller viktig handelsinformation om dessa alternativ. För att se över specifikationer för indexkontrakt, besök produktspecifikationerna på OCCs webbplats. Var detta innehåll användbart Kan jag fortfarande utöva mina rättigheter att sälja säkerheten när börserna slutar handel på ett lager där jag länge sätter. Förmodligen, men diskutera detta med ditt mäklarfirma för att vara säker. Om du har ett långt lager (det vill säga ett skyddssätt), bör du kunna träna och leverera din långa aktie och få utropspriset. När en börs avbryter handeln med aktier, stoppar optionsutbytet också handel med alternativen. Denna brist på handel påverkar vanligtvis inte möjligheten att sätta eller ringa innehavare att utöva, om inte säljägarnas mäklarfirmor ålägger begränsningar. Vissa företag kan ålägga övningsbegränsningar för att sätta innehavare som inte har länge lager om beståndet är svårt att låna eller andra skäl. Det kan finnas lokaliseringskrav i dessa fall. Optionsinnehavare uppmuntras och kan vara skyldiga att ange exakta instruktioner med deras firma för att utöva något utgående alternativ. Beroende på när handelsstoppet inträffade kan alternativen tas bort från ex-ex-processing (automatisk träning). Läs OCC Memo 30049 för att lära dig mer om handelshinder. Även om OCC inte normalt innebär några övningsbegränsningar, kan de regler eller föreskrifter som fastställs av tillsynsmyndigheter och annan självreglerande organisation påverka ett mäklarfirma att acceptera instruktioner från en kund. OCCs regler och förfaranden strider inte över eller har företräde framför dessa regler. Adressera eventuella frågor om sådana regler eller deras tillämplighet på utövandet av en given optionsposition till det mäklarföretag som håller placerarens placeringsposition. Var detta innehåll till hjälp E-postalternativ Professionella Frågor om något alternativ relaterat Email en alternativ professionell nu. Chatta med Options Professionals Frågor om något alternativ-relaterat chatt med ett alternativ som är professionellt nu. REGISTRERA FÖR OPTIONS UTBILDNINGSPROGRAM Gratis, opartisk optionsutbildning Lär dig personligen och online Förskott i egen takt Officiella OIC-sponsorer Denna webbplats diskuterar börshandlade alternativ utgivna av Options Clearing Corporation. Inget uttalande på denna webbplats ska tolkas som en rekommendation att köpa eller sälja en säkerhet eller att ge investeringsrådgivning. Alternativ innebär risk och är inte lämpliga för alla investerare. Innan du köper eller säljer ett alternativ måste en person få en kopia av egenskaper och risker med standardiserade alternativ. Kopior av det här dokumentet kan erhållas från din mäklare, från vilken utbyte som handlar om alternativ eller genom att kontakta Options Clearing Corporation, One North Wacker Dr. Suite 500, Chicago, IL 60606 (investorservicestheocc). kopiera 1998-2017 Options Industry Council - Alla rättigheter reserverade. Vänligen se vår sekretesspolicy och vår användaravtal. Följ oss: Användaren bekräftar översynen av användaravtalet och sekretesspolicy som reglerar denna webbplats. Fortsatt användning innebär att du accepterar de villkor som anges där. När dina alternativ kvittas, citeras de exklusivt. quot Vid den tiden har du valet att utöva dem eller vänta med att träna dem senare (eller aldrig). När du bestämmer dig för att träna, kan du ha fler val än att bara betala pengar. Dessa kommer att bero på villkoren för dina alternativ (som beskrivs i ditt optionsavtal och optionsplanen för bolaget), ditt företags riktlinjer, din förmåga att förhandla om gynnsamma villkor och existensen av en offentlig eller privat marknad för ditt företags aktie. Här är grunderna för varje alternativ: 1. Betala med en promissory note. Om företaget tillåter dig att betala lösenpriset med ett löfte, gör du ett officiellt löfte att betala företaget övningspriset och de kommer att utfärda dig i aktien. Detta är inte vanligt, eftersom det krävs en noggrann planering av företaget att följa lagen. Men jag har sett det som används för företagsledare av privata företag att träna eller till och med tidigt träna mycket värdefulla optionsbidrag. 2. Ta ut ett lån. Om företaget lovar nog att inspirera dig att utöva dina alternativ kan det också inspirera en vän, en bank eller en specialfond att låna ut pengarna för att göra övningen. Villkoren för ett sådant lån skulle variera från ett standard signaturlån från en bank (mycket som att låna på ett kreditkort) till de lån som erbjuds av specialiserade Silicon Valley-medel. Dessa specialfonder, till exempel VSL Partners VSLP. låna dig pengar för att utöva dina alternativ (och till och med att täcka eventuella skatteskulder vid övning). Vid en likviditetshändelse återbetalas fonderna och deltar också i uppehållet på aktien. Men de kräver inte återbetalning om lagret blir värderbart senare. Men villkoren kan vara hårda, så var uppmärksam på hur mycket av uppsidan du förlorar. Och uppmärksamma juridiska och skattemässiga detaljer, särskilt om en fond lovar dig en skattestruktur som låter för bra för att vara sant. 3. Sälj lager att betala övningskurs. Om det finns köpare för ditt lager kan du sälja det direkt eller genom en alternativ struktur. Hem - AktierPost och andra mäklare är i näringslivet hos matchande köpare och säljare för direktförsäljning av aktier. Andra är verksamma för att skapa strukturer som inte kräver en direkt överföring av aktier utan att uppnå samma ekonomi som en försäljning - du ger upp rätten till dina aktier i utbyte mot ett fast pris per aktie. Se Equidate Marketplace för startkapital eller EquityZen. 4. Cashless övning. Det finns tre steg i en övning och försäljning - betala kontant för motion, ta emot aktier, sälj lager. Du kan eventuellt klippa ut kontotkvotdelen genom att använda en vridning på quotTake Out a Loanquot-alternativet ovan. Med hjälp av en mäklare skulle du låna pengarna för att utnyttja alternativen och omedelbart sälja minst tillräckligt med aktier som utfärdats på övning för att återbetala lånet från mäklaren. Det beror givetvis på att ha en köpare marknad för aktiebolaget. 5. Betala lösenpriset i lager. Om du redan har aktier i företaget, kan du kanske använda den aktuella aktiekursen för att kvotera utnyttjningspriset. Du skulle överföra ditt lager tillbaka till företaget, och nuvarande FMV för överlåtna aktier skulle tillämpas mot optionsutnyttjandepriset för optionerna som om du betalade utbetalningspriset i kontanter. 6.8k Visningar mitten View Upphöjda mitten Inte för reproduktion Detta svar är inte ett ersättare för professionell juridisk rådgivning. Mer Detta svar är inte ett ersättare för professionell juridisk rådgivning. Detta svar skapar inte en advokat-klient relation, det är inte heller en uppmaning att erbjuda juridisk rådgivning. Om du ignorerar denna varning och förmedlar konfidentiell information i ett privat meddelande eller kommentar, finns det ingen skyldighet att hålla denna information konfidentiell eller förhindra representation som är negativ för dina intressen. Sök råd från en licensierad advokat i lämplig jurisdiktion innan du vidtar åtgärder som kan påverka dina rättigheter. Om du tror att du har anspråk på någon, kontakta en advokat omedelbart, annars finns det risk för att tiden som tilldelats för att få ditt anspråk upphöra att gälla. Quora-användare som svarar på juridiska frågor är avsedda för tredje part med vissa rättigheter enligt Quora039s användarvillkor (quoraabouttos). Kolla med din stockplan039s administratör. Du kanske kan göra en kontantlös övning. Cashless Utövande av Nonqualified Stock Options När du utövar dina alternativ för att köpa Company039s lager, det finns två priser att ta hand om. Den första kallas ett 039strike price039 eller 039grant price039. Detta representerar det pris du kan köpa bolagets aktier på, i det här fallet 5 per aktie. I allmänhet grundades det på aktiens marknadspris på dagen för beviljandet. Den andra är det aktuella marknadspriset. Säg till exempel att det är ett år från nu. Aktien har gått från 5 till 6 (nuvarande marknadspris). 25 (25 000 aktier) av dina optioner har nu växt, vilket innebär att de är tillgängliga för att träna. Du skulle skapa ett mäklarkonto (säg på en plats som eTrade eller Charles Schwab) och berätta för dem att du vill göra en kontantlös övning. Essentiellt, vad du gör gör samtidigt att köpa 25 000 på 5 (125 K) och sälja samma aktier till 6 (25 000 x 6 eller 150 K). Nettoförskjutningen är 25K och det beloppet överförs till ditt konto. Naturligtvis, om priset är 4 istället för 6 (i det här exemplet), är du undervattens, vilket gör dina alternativ i den här tranch värdelösa. Förhoppningsvis kommer det att överstiga ditt lösenpris i framtiden och du kommer att kunna utöva dina alternativ när som helst när det gör det. 3.1k Visningar mitten Visa Upphöjda mitten Inte för reproduktion mitten Svar efterfrågad av 1 person Optionalitet bär penningvärde, där det underliggande är ett eget kapital eller ett obligation. Man kan låsa upp värdet på de placerade alternativen även om den underliggande inte handlar över strejken i samtalet. Antag att det underliggande aktiet är offentligt handlat till 5, medan de fem köpoptionerna har ett utgångsdatum på, tio år. Heshe kan sälja till öppna LEAP-alternativ på ett separat konto och får kanske 1x100 av kredit för varje optionsavtal. Naturligtvis kan man bli mer bullish eller mindre bullish genom att justera antalet och strejkningen av de skriftliga kontrakten. 1.7k Visningar mitten Inte för ReproduktionUnderstående aktieoptioner Alternativ kan vara en viktig del av din totala ekonomiska bild. Att förstå vad de är kan hjälpa dig att dra nytta av den fördel de kan ge. Hur fungerar Optionsoptioner Aktieoptioner, som en gång innehas, ger dig rätt att köpa aktier i din företags aktie till ett visst pris, vanligtvis kallat strejk - eller övningspriset. Varje alternativ ger dig möjlighet att köpa en aktieandel. Värdet på aktieoptioner beror på priset på bolagets aktier, vilket fluktuerar över tiden. Ett optionsoption sägs ha uppnåtts när innehavaren har rätt att utnyttja aktieoptionen och köpa aktierna till ett förutbestämt pris. Aktieoptionerna kan bestå av ett visst schema. Detaljer om beviljandet, inklusive men inte begränsat till lösenpris, utgångsdatum och uppgörelseskalender, beskrivs i ditt bidragsavtal. Utnyttjandepriset, intjänandeplanen och utgångsdatumet för vart och ett av dina tillskottstilldelningar visas på sidan Min lagerplaninnehav på etrade. Du kan komma åt den här sidan genom att välja Min lagerplan från menyn Konton på etrade. och sedan på Hållningar. Tänk om du fick ett bidrag på 100 aktieoptioner på 10 dollar vardera. Efter en intjäningsperiod på tre år har aktiens aktiekurs stigit till 25. Du har nu rätt att köpa aktierna till lösenpriset 10, en hel 15 under dagens aktiekurs. Denna process för att köpa de aktier som ligger till grund för optionen kallas övning. Känna typ av aktieoptioner Detaljer om dina alternativ kommer att täckas i de bidragshandlingar som ditt företag tillhandahåller. Innan du vidtar åtgärder på dina aktieoptioner, granska företagets plandokument på sidan Företagssäkerhet (Konton gt Min lagerplan gt Företagsresurser). Den typ av aktieoptioner som du har beviljats ​​kommer att listas på sidan Min lagerplan Holdings (Konton gt My Stock Plan gt Holdings) på etrade. Incitamentsoptioner (ISOs) Incitamentsoptioner (ISOs) är berättigade till förmånsskatt. Skatter betalas inte vid träning. Snarare skjuts uppskattade skatter tills innehavaren säljer det lager som erhållits efter optionsövning. Bland andra krav, så länge som försäljningen är minst två år efter att optionerna beviljats ​​och minst ett år efter det att de utnyttjades, kommer eventuella intäkter att bli föremål för beskattning till den lägre långsiktiga kapitalvinstgraden. Om dessa innehavsperioder inte är uppfyllda, anses försäljningen vara en diskvalificerad disposition. En diskvalificerad dispositionsfråga delas av en del av försäljningen till beskattning som vanlig inkomst. Mängden ordinarie inkomst är skillnaden mellan priset på dagen för utövandet och kostnaden för att förvärva aktierna (bidragspriset eller lösenpriset). Om aktier hålls efter övning kommer den eventuella vinsten eller förlusten när aktierna säljs behandlas som en kort - eller långfristig realisationsvinst baserat på innehavsperioden. Icke-kvalificerade aktieoptioner (NQSO) Icke-kvalificerade aktieoptioner (NQSOs) är inte berättigade till förmånsskattbehandling vid utövandet. I motsats till ISO: s, resulterar icke-kvalificerade aktieoptioner i ytterligare skattepliktig inkomst till mottagaren vid den tidpunkt då de utnyttjas, varvid beloppet är skillnaden mellan lösenpriset och marknadsvärdet på det datumet. Om aktier hålls efter utövning, kommer eventuell vinst eller förlust när aktierna säljs behandlas som en kort - eller långfristig realisationsvinst baserat på innehavsperioden. Övningstyper Same-Day Sale (Cashless Exercise) Säljer omedelbart aktierna på den öppna marknaden. Några av intäkterna från försäljningen kommer att användas för att betala kostnaden för motion och resten (om någon) kommer att deponeras på ditt konto. Cash Exercise (Exercise Amp Hold) Sätt in pengar på ditt konto och köp aktier till lösenpriset. Aktier kommer att deponeras i ditt konto. Sälj-till-täckning Några av de erhållna aktierna säljs för att betala övningskostnaderna. Vilka aktier som helst kvarstår (om sådana finns) i ditt konto. U. S. Skatteinformation Innan du vidtar åtgärder, vill du noggrant överväga eventuella skattekonsekvenser. Skattebehandling för varje transaktion beror på vilken typ av alternativ du äger. För råd om din personliga ekonomiska situation, vänligen kontakta en skatterådgivare. Skatter på övningsincitament Aktieoptioner (ISO) I de flesta fall sker ingen skatt vid övning. Icke-kvalificerade aktieoptioner (NQSO) - Skatter vid övning baseras på skillnaden mellan nuvarande aktiekurs och lösenpris. Detta belopp är vanligtvis beskattningsbart under utövningsåret vid ordinarie inkomsträntor. Skatt vid försäljning Vanlig inkomst: Mängden vanlig inkomst som redovisas när du säljer dina aktier från en ISO-övning beror på om du gör en kvalificerad eller diskvalificerad disposition. En försäljning av aktier från en ISO-övning kan betraktas som en kvalificerad disposition och eventuellt resultera i en gynnsam skattebehandling om bland annat följande villkor är uppfyllda: Du säljer inte aktierna i minst två år och en dag efter optionen tilldelningsdatum, och Du säljer inte aktierna i minst ett år och en dag efter inköpsdatumet (utövas datum). I allmänhet kommer försäljning av aktier från en ISO-övning i en kvalificerad disposition inte att utlösa ordinarie inkomst och hela vinsten eller förlusten (försäljningspris minus kostnaden för aktierna) kommer att betraktas som en långsiktig realisationsvinst eller förlust. Om du inte uppfyller kraven ovan kan din försäljning av aktier från en ISO-övning anses vara en diskvalificerad disposition. I allmänhet kommer försäljning av aktier i diskvalificerad disposition att utlösa ordinarie inkomst. Mängden ordinarie inkomster är i allmänhet skillnaden mellan aktiekursen på lösendagen och optionsräntan. Den vanliga inkomsten från diskvalificerad disposition kommer att visas på din blankett W-2 eller annat tillämpligt skattedokument som utfärdats av din arbetsgivare. Eventuell återstående vinst eller förlust kommer att betraktas som kortsiktig eller långsiktig, beroende på hur länge du innehar aktierna efter träning. Om du innehar aktierna ett år eller mindre skulle vinsten eller förlusten vara kortfristig. Om du innehar aktierna mer än ett år skulle vinsten eller förlusten vara långsiktig. Vanlig inkomst: Ingen extra ordinär inkomst redovisas vid försäljning av aktier från en icke-kvalificerad aktieoption. Kapitalvinst eller förlust: Eventuell skillnad mellan aktiekursen på lösendagen och aktiekursen vid försäljning kommer att behandlas som en realisationsvinst eller kapitalförlust. Om aktier hålls i minst ett år och en dag efter träning behandlas eventuellt resulterande vinst typiskt som en långsiktig realisationsvinst. Skatt på utdelningar Om du utnyttjar dina optioner och håller aktierna, anses utdelningar som erhålls på dina aktier betraktas som intäkter och beskattas som sådana under det år de erhållits. En närmare titt på potentiella skattescenarier för varje alternativt typ Detta exempel förutsätter ett 10 övningspris på ett bidrag på 100 alternativ. Aktiekursen vid övning är 25. Aktiekursen vid försäljning är 45. LÄS OBSERVERA NÄR VIKTIGA UPPGIFTER. Fondprospektet innehåller dess investeringsmål, risker, avgifter, kostnader och annan viktig information och bör läsas och beaktas noggrant före investeringar. För ett aktuellt prospekt, besök etrademutualfunds eller besök Exchange-Traded Funds Center på etradeetf. Viktig Anmärkning: Optionerna är komplexa och innebär en hög grad av risk, är avsedda för sofistikerade investerare och är inte lämpliga för alla investerare. För mer information, läs Karaktärerna och riskerna för standardiserade alternativ innan du börjar tradingalternativ. Det finns också specifika risker som är förknippade med täckt samtalsskrivning, inklusive risken för att den underliggande aktien kan säljas till lösenpriset när det nuvarande marknadsvärdet är större än det lösenpris som samtalskrivaren kommer att få. Dessutom finns det särskilda risker i samband med köpoptioner inklusive risken för att de köpta optionerna upphör att vara värdelösa. På grund av betydelsen av skattemässiga överväganden för alla alternativtransaktioner bör investeraren överväga alternativ konsultera skattemyndigheten om hur skatter påverkar resultatet av varje optionsstrategi. Provisioner och andra kostnader kan vara en viktig faktor. En Options-investerare kan förlora hela sin investering på en relativt kort tid. ETRADE Financial Corporation och dess dotterbolag tillhandahåller inte skatterådgivning, och du bör alltid rådfråga din egen skatterådgivare angående dina personliga omständigheter innan du vidtar åtgärder som kan ha skatteeffekter. ETRADE-krediter och erbjudanden kan vara föremål för amerikanska källskatt och rapportering till försäljningsvärde. Skatter relaterade till dessa erbjudanden är kundens ansvar. Innehållet från ETRADE Securities är endast för utbildningsändamål. Denna information är inte, eller borde tolkas som ett erbjudande, eller en uppmaning till ett erbjudande, att köpa eller sälja värdepapper från ETRADE Securities eller dess dotterbolag. Den tredje partens material tillhandahålls endast för utbildningsändamål. Innehållet har skrivits av en tredje part som inte är ansluten till ETRADE Financial Corporation eller någon av dess dotterbolag. Varken ETRADE Financial Corporation eller någon av dess dotterbolag är ansluten till tredje part som tillhandahåller detta innehåll. Ingen uppgiven information utgör en rekommendation från ETRADE Financial eller dess dotterbolag att köpa, sälja eller inneha någon säkerhet, finansiell produkt eller instrument som diskuteras där eller att engagera sig i någon särskild investeringsstrategi. ETRADE Pro-handelsplattformen är tillgänglig utan extra kostnad till kunder som genomför minst 30 aktie - eller optionsverksamheter under ett kvartskvartal eller upprätthåller en mäklarekontosaldo på minst 250 000. Utdelningsavkastning ger en uppfattning om den kontantutdelning som förväntas av en investering i ett lager. Utdelningsavkastning kan ändras dagligen eftersom de är baserade på tidigare dagar stängningskurs. Det finns risker som är inblandade i utdelningsinvesteringsstrategier, till exempel att företaget inte betalar utdelning eller att utdelningen är betydligt mindre än vad som förväntas. Vidare bör utdelningsavkastning inte åberopas enbart när beslut fattas om att investera i ett lager. En investering i högkapitalaktier och obligationer innebär vissa risker som marknadsrisk, prisvolatilitet, likviditetsrisk och risk för mislösen. Prognoser eller annan information som genereras av strategiscannern angående sannolikheten för olika investeringsresultat är hypotetisk, reflekterar inte de faktiska investeringsresultaten och är inte garantier för framtida resultat. Strategiscanner är en produkt från Trade Ideas LLC, en tredje part som inte är ansluten till ETRADE Financial Corporation eller någon av dess dotterbolag. Alla obligationer är föremål för ränterisk och du kan förlora pengar. Obligationer som säljs av emittenter med lägre kreditbetyg kan ge högre avkastning än obligationer som emitterats av emittenter med högre rating eller kvotering, men är vanligtvis förknippade med högre risker. High yield-obligationer, även kända som quotjunk bondsquot, har i allmänhet en större risk för misstag, vilket ökar risken för att emittenten kanske inte kan betala ränta och huvudstol i fråga. Dessutom tenderar högavkastningsobligationer att ha högre ränterisk och likviditetsrisk, särskilt i volatila marknadsförhållanden, vilket gör det svårare att sälja obligationerna. Innan du investerar i högavkastningsobligationer bör du noggrant överväga och förstå riskerna med att investera i högavkastningsobligationer. Diversifiering och Asset Allocation garanterar inte vinst eller skyddar mot förluster på sjunkande marknader. Futures produkter och tjänster som erbjuds av ETRADE Securities LLC, Member NFA. Värdepapper och terminsprodukter och tjänster som erbjuds av ETRADE Securities LLC, medlem FINRA SIPC NFA. Investment Advisory Services erbjuds genom ETRADE Capital Management, LLC, en registrerad investeringsrådgivare. Bankprodukter och tjänster erbjuds av ETRADE Bank, en federal sparbank, medlem FDIC. eller dess dotterbolag. ETRADE Securities LLC, ETRADE Capital Management, LLC och ETRADE Bank är separata men anknutna företag. Systemrespons och kontoåtkomsttider kan variera beroende på olika faktorer, inklusive handelsvolymer, marknadsförhållanden, systemprestanda och andra faktorer. 2017 ETRADE Financial Corporation. Alla rättigheter förbehållna. ETRADE Copyright Policy